相続税申告で必要な資料は？

1. 申告する全員が必ず用意する書類（身分関係・遺産分割）

• 相続人全員のマイナンバー確認書類

  手元で準備手元にあるもの（マイナンバーカード、通知カード、マイナンバー記載の住民票など）

• 相続人全員の身元確認書類

  手元で準備手元にあるもの（運転免許証、パスポート、マイナンバーカード表面などのコピー）

• 被相続人の出生から死亡までの連続した戸籍謄本

  市区町村役場本籍地の市区町村役場（※最寄りの役所窓口での一括請求も可能です）

• 被相続人の住民票の除票（または戸籍の附票）

  市区町村役場最後の住所地（または本籍地）の市区町村役場

• 相続人全員の現在の戸籍謄本

  市区町村役場各相続人の本籍地の市区町村役場

• 相続人全員の住民票（または戸籍の附票）

  市区町村役場各相続人の住所地（または本籍地）の市区町村役場

• 相続人全員の印鑑証明書

  市区町村役場各相続人の住所地の市区町村役場（マイナンバーカードがあればコンビニ交付も可能）

• 遺言書のコピー

  自宅・公証役場等手元（自宅）、または公証役場・法務局（※自筆証書遺言を自宅保管していた場合は、家庭裁判所での「検認」が必要です）

• 遺産分割協議書のコピー

  相続人で作成相続人間で作成（全員の署名と実印の押印が必要です）

• 法定相続情報一覧図

  法務局法務局（必要書類を揃えて申し出ることで、無料で写しが交付されます）

• 被相続人の略歴

  手元で作成ご遺族ご自身で作成・メモ（学歴・職歴・病歴など）

2. 相続財産に関する書類（該当するもののみ）

【預貯金・現金】

• 各金融機関の残高証明書

  金融機関各銀行・ゆうちょ銀行・証券会社などの窓口（被相続人の「死亡日時点」の残高を請求）

• 定期預金などの既経過利息計算書

  金融機関各対象の金融機関

• 過去5年分（またはそれ以上）の通帳のコピーや入出金履歴

  自宅・金融機関手元（自宅）、または各金融機関（通帳がない場合は「取引明細書」を請求）

• 手許現金

  手元で確認ご自身で確認（死亡日時点の現金残高のメモなど）

• ゆうちょ銀行の「調査結果のお知らせ」（現存照会）

  ゆうちょ銀行ゆうちょ銀行・郵便局の窓口

【不動産】

• 土地・建物の登記簿謄本（全部事項証明書）

  法務局法務局（全国の窓口、またはオンライン「登記情報提供サービス」等でも取得可能）

• 固定資産評価証明書（または課税明細書・納税通知書）

  市区町村役場不動産がある市区町村役場（東京23区は都税事務所。毎年春に届く通知書でも代用可）

• 名寄帳（または非課税証明書）

  市区町村役場不動産がある市区町村役場（所有物件の漏れを防ぐために有効です）

• 土地の公図および地積測量図

  法務局法務局（またはオンライン取得）

• 賃貸借契約書

  自宅・管理会社手元（自宅）、または不動産管理会社・借主（貸し借りがある場合）

• 農業委員会の農地台帳等・証明書

  農業委員会農地がある地域の農業委員会（農地を相続する場合）

【有価証券】

• 証券会社の残高証明書

  証券会社各証券会社（死亡日時点の数量や解約価額）

• 名簿上の残高証明書

  信託銀行等各銘柄の株主名簿管理人（信託銀行など。端株や単元未満株式の確認用）

• 株式の配当金の支払通知書

  自宅・信託銀行手元（自宅に届いたもの）、または各信託銀行等

• 非上場株式の過去3期分の決算書および税務申告書など

  該当の会社該当の同族会社（勤務先・経営していた会社）

【生命保険・退職金】

• 生命保険金支払通知書（支払調書）

  生命保険会社各生命保険会社（保険金が支払われた際に届く明細）

• 保険証書のコピー

  手元で準備手元（自宅）

• 解約返戻金のわかる書類

  生命保険会社各生命保険会社（他者名義でも被相続人が保険料を負担していたもの等）

• 死亡退職金・弔慰金の支払通知書（または源泉徴収票）

  勤務先企業被相続人の勤務先（会社）

【その他の財産】

• 車検証、査定書または売却額がわかる書類

  自宅・買取業者手元（車検証）、および中古車買取業者・ディーラー（査定書）

• ゴルフ・リゾート会員権の証書・価値のわかる資料

  自宅・運営会社手元（証書）、および各運営会社や取引業者（現在の取引相場がわかる資料）

• 借用書など

  手元で準備手元（自宅。他者への貸付金がある場合）

• 書画・骨董品などの購入資料や査定書

  自宅・鑑定業者手元（購入資料）、および専門の美術品鑑定業者等（査定書）

• 未収金がわかる書類

  各振込元各振込元（未収給与・家賃、医療費や税金の還付通知など）

• デジタル資産の残高資料

  各管理画面各取引所・サービスのマイページ（暗号資産、NFT、電子マネーなどの画面キャプチャやPDF）

3. 債務・葬式費用に関する書類

• 金融機関等からの借入残高証明書および返済予定表

  借入先機関借入先の金融機関、住宅ローン会社など（死亡日時点の残高）

• 未納となっている税金・公租公課の領収書や納税通知書

  自宅・税務署等手元（自宅）、または税務署・市区町村役場（住民税、固定資産税、所得税など）

• 未払金の領収書・請求書

  医療機関・カード社各医療機関、施設、クレジットカード会社など（亡くなった後に精算した医療費やカード利用料）

• 葬儀費用の領収書・明細書

  葬儀社・火葬場葬儀社、火葬場、飲食店など（葬式代、火葬代、飲食代など）

• 領収書がない費用の支払いメモ

  手元で作成ご自身で作成（お布施や心づけなど、日時・支払先・金額・内容の記録）

4. 生前贈与に関する書類

• 過去の贈与税申告書の控え

  自宅・税務署手元（自宅）、または税務署（※手元にない場合は税務署に「開示請求」等が可能です）

• 贈与時の贈与契約書

  手元で準備手元（自宅）

• 相続時精算課税制度選択届出書の控え

  自宅・税務署手元（自宅）、または税務署

5. 特例や控除を適用する場合の追加書類

• 【小規模宅地等の特例（家なき子）】現在の賃貸借契約書、戸籍の附票

  自宅・役場特例を受ける相続人の手元（契約書）、本籍地の市区町村役場（戸籍の附票）

• 【小規模宅地等の特例（老人ホーム入所）】入居契約書、介護保険被保険者証など

  自宅・入所施設手元（自宅）、または入所していた施設（要介護認定を示すものなど）

• 【小規模宅地等の特例（貸付事業用）】被相続人の過去4年分の確定申告書

  自宅・税務署手元（自宅）、または税務署

• 【障害者控除】障害者手帳のコピー

  手元で準備適用を受ける相続人の手元

• 【相次相続控除】前回の相続税申告書の控え

  自宅・税務署手元（自宅）、または税務署（※10年以内に別の相続で相続税を納めていた場合）

• 【準確定申告】生前の確定申告関係書類

  自宅・勤務先等被相続人の勤務先、医療機関、手元（自宅の源泉徴収票や医療費領収書など）